Acest site foloseste cookies. Navigand in continuare, va exprimati acordul asupra folosirii cookie-urilor Afla mai multe! x










Frauda de peste 613 milioane de lei, identificata de inspectorii antifrauda in dosarul grupul Euroavipo, instrumentat de DNA

Postat la: 19.10.2016 - 14:40 | Scris de: Ziua News

0

DGAF a realizat în septembrie 2014 verificări simultane la 38 de societăţi comerciale care au obiect de activitate producţia şi/sau comercializarea de alcool sau băuturi alcoolice. În data de 10.09.2014, structura centrală a DNA a fost sesizată cu privire la fapte ce sunt susceptibile a întruni elementele constitutive ale unor fapte sancționate de legea penală în cazul dosarului „grupul Euroavipo”, în urma analizelor de risc și a acțiunilor operative desfășurate de inspectorii antifraudă.
 
Peste 180 de inspectori antifraudă au fost implicaţi în acţiunile de control derulate la antrepozitele fiscale din cadrul „grupului Euroavipo”, beneficiind de sprijinul Jandarmeriei Române. În urma investigațiilor fiscale, inspectorii antifraudă au identificat o schemă complexă de fraudare a bugetului general consolidat, prin intermediul căreia s-a cauzat un prejudiciu total de 613,48 milioane de lei.
De asemenea, în cadrul sesizării penale înaintate către DNA, au fost incluse și indicii consemnate în raportul Direcţiei Generale de Integritate din cadrul ANAF, care au relevat faptul că funcționari din cadrul ANAF au favorizat activitatea infracțională prin neîndeplinirea atribuţiilor de serviciu.
 
Principalele practici ilegale identificate de inspectorii DGAF în timpul investigării dosarului „grupul Euroavipo”:
 
-        Firme din cadrul grupului emit, pentru alte societăţi din acelaşi grup, facturi de valori substanţiale, care sunt fără suport economic real, cel mai adesea acestea fiind facturi de avans, pentru care se emit bilete la ordin care au termene de încasare foarte îndepărtate (spre exemplu: anii 2020, 2021).
 
-        Biletele la ordin sunt girate către societăţi din cadrul grupului, iar unele dintre ele ajung să fie, în final, girate către emitent.
 
-        în baza acestor facturi supraevaluate, se calculează şi se declară taxele şi impozitele, urmărindu-se obţinerea unor sume de bani cu titlu de rambursări, compensări sau restituiri de la bugetul general consolidat.
 
-        În paralel, se acumulează datorii la bugetul de stat, pe care reprezentanţii societăţilor urmăreau să le stingă prin compensarea cu TVA de rambursat.
 
-        Ca urmare a acumulării datoriilor, societăţile intră în insolvenţă, de cele mai multe ori aceasta fiind solicitată de societăţi din cadrul grupului.
 
-        Administratorii/asociaţii/acţionarii, în scopul sustragerii de la plata obligaţiilor fiscale, prin tranzacţiile artificiale, au provocat starea de insolvabilitate a persoanelor juridice debitoare.
 
-        Există, astfel, dosare de insolvenţă la nivelul a 4 tribunale: Bucureşti, Buzău, Constanţa şi Tulcea. Raţiunea insolvenţei societăţilor din grup este protejarea de executarea debitelor bugetare accumulate.
 
-        Speculând prevederile Legii nr. 85/2006 privind suspendarea tuturor măsurilor de executare silită în cadrul procedurii de insolvenţă și ca urmare a inacțiunii structurilor fiscale competente, grupul „Euroavipo” a produs şi comercializat pe piaţa internă alcool şi băuturi alcoolice declarând, fără însă a achita obligaţiile fiscale aferente, creându-se astfel un mecanism fraudulos de menținere a autorizațiilor de funcționare și de protejare aparent legală de orice măsură de executare întreprinsă de organele fiscale.
 
-        Sunt desfăşurate, succesiv, atât diverse tranzacţii artificiale, cât şi operaţiuni privind structura companiilor (fuziuni în procedura de insolvenţă), toate aprobate de administratorul special şi realizate sub supravegherea administratorului judiciar.
 
-        Societăţile membre ale “grupului EUROAVIPO” au Comitete ale Creditorilor formate din societăţi afiliate, de asemenea aflate în insolvenţă, ca urmare a unor creanţe generate intra-grup .
 
-        Au existat, de asemenea, numeroase cesiuni de creanţă către societăţi ”offshore”, în scopul evitării compensărilor bilaterale şi înscrierii acestora la masa credală.
 
Exemplu tranzacții frauduloase: cazul firmei OANA MANAGEMENT SRL
 
Un caz aparte îl reprezintă tranzacțiile efectuate între EUROAVIPO SA și OANA MANAGEMENT SRL. Astfel, în perioada iunie – august 2014, EUROAVIPO SA a înregistrat facturi de  avans mărfuri având ca furnizor pe OANA MANAGEMENT SRL.
 
Există suspiciunea rezonabilă că facturile de avans înregistrate de către EUROAVIPO SA, având ca furnizor pe OANA MANAGEMENT SRL, au la bază operaţiuni artificiale care nu au un conţinut economic, fiind utilizate pentru a evita impozitarea şi a obţine avantaje fiscale, constând în deducerea taxei pe valoarea adăugată (EUROAVIPO SA a solicitat rambursarea soldului sumei negative a TVA).
 
Totodată, acestea au fost folosite pentru evitarea plăţii datoriilor la bugetul statului, dispuse de către organele de inspecţie fiscală în cadrul rapoartelor întocmite şi pentru a evita revocarea autorizaţiei de antrepozit fiscal.
 
De exemplu, EUROAVIPO SA a înregistrat o factură de cca 1 miliard de lei, reprezentând „contravaloare avans” pentru achiziția unor bunuri, fără a preciza termenele de livrare ale produselor. În plus, beneficiarul nu poate justifica din punct de vedere economic utilizarea acelor bunuri.
 
Totodată, analizând termenele de scadenţă a biletelor la ordin care ajungeau până în 2021, s-a conturat suspiciunea rezonabilă  că EUROAVIPO SA are către OANA MANAGEMENT SRL o datorie pe termen lung, dar contribuabilul asimilează o scadenţă pe termen scurt de recuperat de la bugetul de stat, cu intenţia de a obţine un avantaj fiscal în favoarea sa în relaţia cu statul.
 
Fraudele fiscale din domeniul producerii și comercializării alcoolului și a băuturilor alcoolice sunt în atenția inspectorilor Direcției Generală Antifraudă Fiscală, care, în perioada decembrie 2013 – septembrie 2016, au efectuat 1.443 de controale antifraudă la firmele care activează în acest domeniu, au identificat prejudicii totale cauzate bugetului de stat în cuantum de 845,94 milioane lei și au dispus măsuri asigurătorii asupra unor active identificate în valoare de 45,27 milioane de lei. De asemenea, au constatat contravenții pentru sancționarea cărora au fost aplicate amenzi în cuantum de 5,27 milioane lei și confiscări în valoare de 9,21 milioane lei.
 
DIN ACEEASI CATEGORIE...
Adauga comentariu

Nume*

Comentariu

ULTIMA ORA

  • Avocatul Poporului a sesizat Curtea Constitutionala a Romaniei in legatura cu taxarea proprietatilor

    Avocatul Poporului a sesizat Curtea Constituţională a României (CCR) în legătură cu dispoziţiile Codului Fiscal prin care se impune persoanelor care nu mai au calitatea de proprietar al bunului impozitat obligaţia de a plăti impozitul.

  • Asociatia Colectiv, proiect de construire a unei noi maternitati in Bucuresti

    Asociaţia Colectiv GTG 3010 a semnat, miercuri, un protocol cu Primăria Sectorului 4 şi Spitalul Sfântul Ioan pentru construirea unei maternităţi noi în Capitală, o investiţie estimată la peste 12 milioane de euro ce ar trebui să fie gata în 2020.

  • Doliu in sportul mondial: 10 gimnaste au MURIT intr-un accident, alaturi de 2 antrenori

    Lumea sportului mondial este în doliu. Zece gimnaste au încetat din viaţă din cauza unui accident groaznic. Micuţele din Rusia aveau între 7 şi 16 ani. Alături de ele şi-au mai pierdut viaţa şi doi antrenori. Accidentul rutier a avut loc in Rusia, pe 4 decembrie, a anunţat Federaţia Internaţională d ...

  • Dincu: Viitorul premier trebuie sa fie premierul tuturor

    Viitorul prim-ministru trebuie să fie "premierul tuturor", să fie hotărât şi să nu se uite toată ziua pe tabela sondajelor şi a like-urilor de pe Facebook, a afirmat, miercuri, vicepremierul Vasile Dîncu. "Cel care va fi (....) desemnat şi, după aceea, votat în această funcţie de premier va trebui s ...

  • Ai dreptate domnule Ponta! Sunteți SINGURUL partid cu program ferm

    Am citit o declarație a domnului Ponta, fost premier, după tărăboiul de la Gorj în care vârfurile comunității rrome au șezut la masă cu șefii PSD pe o chestiune de  aranjament al votului, că țiganii, mulți neșcoliți, nu trebuie lăsați să pună ștampila aiurea, de capul lor. Lucrurile, înțeleg, au fos ...

  • Iti cauti de lucru? Se organizeaza un concurs de recrutare in ianuarie 2017

    Primăria Peştera organizează, la sediul instituţiei din strada Izvorului, concurs de recrutare pentru ocuparea unei funcţii publice de execuţie vacantă, pe durată nedeterminată. Se caută consilier, clasa I, grad profesional debutant, în cadrul Compartimentului Fonduri Europene, în perioa ...

  • UPDATE: Accident in Constanta, la intersectia de la Boema (galerie foto)

    Astăzi, a avut loc un accident rutier în Constanţa, la intersecţia de la Boema. Momentan nu există informații cu privire la posibile victime. UPDATE 1, ora 17.44 Accidentul nu s-a soldat cu pagube materiale majore. În urma impactului, s-au deschis airbag-urile de la BMW. ...

  • HOROSCOP 2017: Cum vei evolua in CARIERA anul viitor, in functie de ZODIE

    Descopera cum vei evolua in cariera in 2017 si ce poti face pentru a-ti imbunatati viata profesionala! Scorpion Vei munci mult anul acesta si de multe ori vei avea senzatia ca o faci degeaba. Chiar daca nu vei avea parte de o avansare, rasplata va veni cu sume de bani care te vor surprinde extrem de placut. Tot chinul prin care vei trece pe parcursul lui 2017 se va sfarsi cu liniste si satisfactii majore. Aprecierea pe care o vei vedea la cei din jurul tau te va ambitiona si mai tare, insa vei avea nevoie totusi de o pauza pentru a-ti reincarca bateriile! Sagetator Chiar daca in majoritatea timpul vei munci mult, vor exista si situatii in care te ...

  • Bomba la Hollywood. Kim Kardashian și Kanye West s-au despartit?

    Unul dintre cele mai iubite cupluri de la Hollywood. Kim Kardashian și Kanye West trec printr-o perioadă foarte dificilă. De la spitalizarea rapperului într-un centru de psihiatrie, cuplul nu mai locuiește sub același acoperiș. Citește mai departe...

  • Dieta special creata pentru postul Craciunului. Scapi de 4 kilograme instant

    Vrei să fii mai suplă? Vrei să slăbeşti câteva kilograme într-un timp foarte scurt? Vrei să-ţi cureţi organismul de toxine? Nimci mai simplu. Îmbină plăcutul cu util. Citește mai departe...

citysmart.ro
detectivi


DIN CATEGORIE

  • TOP CITITE
  • TOP COMENTATE

Sondaj Ziua News

    • Cine credeti ca va castiga majoritatea alegerilor parlamentare?

    • VOTEAZA