Firma care deţine AFI Palace Cotroceni, trimisă în judecată pentru evaziune fiscală de 4.600.000 de euro

• Tweet

Procurori din cadrul Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Bucureşti au finalizat cercetările şi au dispus trimiterea în judecată a inculpaţilor - persoane fizice: CROITORU LAURA, POHACI DANIEL-CRISTIAN şi ALEXE GABRIELA şi a inculpatei - persoana juridică SC COTROCENI PARK SA, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală.

În rechizitoriul întocmit în cauză, procurorii au reţinut următoarea situaţie de fapt:
Inculpata CROITORU LAURA, în perioada septembrie 2009-decembrie 2013, în calitate de director economic la SC COTROCENI PARK SA, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire, prin aceea că:
- a declarat o valoare nereală în declaraţia depusă la Direcţia de impozite şi taxe Sector 6 Bucureşti în luna septembrie 2009, pentru clădirea în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", înscriind suma de 528.232.597 lei, deşi valoarea impozabilă reală era de 643.208.482,94 lei;
- nu a declarat la Direcţia de impozite şi taxe locale Sector 6 Bucureşti, în cursul anului 2010, noua valoare de inventar pentru clădirea în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", valoare majorată prin realizarea unor lucrări de construire suplimentare, respectiv valoarea din data de 09.07.2010 în cuantum de 805.882.280,69 lei, care trebuia declarată până la data de 01.08.2010 , precum şi valoarea din data de 05.08.2010 în cuantum de 805.896.272,07 lei, care trebuia declarată până la data de 01.09.2010;
- a declarat o valoare nereală în declaraţia fiscală înregistrată la Direcţia de impozite şi taxe locale Sector 6 Bucureşti în anul 2011, prin care a declarat o valoare a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI" în cuantum de 353.925.118 lei, deşi valoarea impozabilă reală a clădirii era de 547.971.932,93 lei;
- a încălcat reglementările contabile în materie, respectiv pct. 95 din Reglementările contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 1752/20095 şi pct. 108 din Reglementările contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009, întrucât, la momentul recepţiei lucrărilor, respectiv la datele de 18.09.2009 şi 09.07.2010, nu a înregistrat în contul 212 - Construcţii sumele înregistrate iniţial în contul 231 - Imobilizări corporale în curs,
prejudiciind astfel bugetul local al Sectorului 6 Bucureşti cu suma de 11.845.162,20 lei, la care se adaugă majorări de întârziere calculate până la data de 26.06.2014 în cuantum de 7.287.355,16 lei, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de impozit pe clădire în cuantum de 19.132.517,36 lei.
Inculpatul POHACI DANIEL-CRISTIAN, în calitate de contabil şef la SC COTROCENI PARK SA, împreună cu inculpata CROITORU LAURA, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire, prin aceea că a declarat o valoare nereală în declaraţia fiscală înregistrată la Direcţia de impozite şi taxe locale Sector 6 Bucureşti în anul 2011, prin care a declarat o valoare a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI" în cuantum de 353.925.118 lei, deşi valoarea impozabilă reală a clădirii era de 547.971.932,93 lei, prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 Bucureşti cu suma de 8.688.285,97 lei, la care se adaugă majorări de întârziere în cuantum de 4.173.563,76 lei, rezultând astfel o datorie totală de 12.861.849,73 lei (reprezentând impozit pe clădire suplimentar şi majorări de întârziere).
Inculpata ALEXE GABRIELA-MARIA, în luna august 2010, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea finală a lucrărilor de construire, în scopul de a se sustrage de la plata taxei de autorizare a lucrărilor de construire, prin aceea că a întocmit şi semnat nota contabilă anexată la declaraţia privind valoarea reală a lucrărilor de construcţie, înregistrată la Primăria Sectorului 6 Bucureşti, prin care a fost declarată o valoare finală a lucrărilor de construire în cuantum de 658.789.146 lei, deşi valoarea reală era de 729.714.505,98 lei, prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 Bucureşti cu suma de 709.253,60 lei, la care se adaugă majorări de întârziere în cuantum de 822.734,18 lei calculate până la data de 17.06.2015, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de taxă de autorizare a lucrărilor de construire în cuantum de 1.531.987,78 lei.
Inculpata SC COTROCENI PARK SA, în perioada septembrie 2009-decembrie 2013, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", precum şi valoarea finală a lucrărilor de construire, în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire şi a taxei de autorizare a lucrărilor de construire, prin aceea că:
- a declarat o valoare nereală în declaraţia depusă la Direcţia de impozite şi taxe Sector 6 Bucureşti în luna septembrie 2009, pentru clădirea în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", înscriind suma de 528.232.597 lei, deşi valoarea impozabilă reală era de 643.208.482,94 lei;
- nu a declarat la Direcţia de impozite şi taxe locale Sector 6 Bucureşti, în cursul anului 2010, noua valoare de inventar pentru clădirea în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI", valoare majorată prin realizarea unor lucrări de construire suplimentare, respectiv valoarea din data de 09.07.2010 în cuantum de 805.882.280,69 lei, care trebuia declarată până la data de 01.08.2010, precum şi valoarea din data de 05.08.2010 în cuantum de 805.896.272,07 lei, care trebuia declarată până la data de 01.09.2010;
- a declarat o valoare nereală în declaraţia fiscală înregistrată la Direcţia de impozite şi taxe locale Sector 6 Bucureşti în anul 2011, prin care a declarat o valoare a clădirii în care funcţionează complexul comercial „AFI MALL COTROCENI" în cuantum de 353.925.118 lei, deşi valoarea impozabilă reală a clădirii era de 547.971.932,93 lei;
- a încălcat reglementările contabile în materie, respectiv pct. 95 din Reglementările contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 1752/20095 şi pct. 108 din Reglementările contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009, întrucât, la momentul recepţiei lucrărilor, respectiv la data de 18.09.2009 şi 09.07.2010, nu a înregistrat în contul 212 - Construcţii sumele înregistrate iniţial în contul 231 - Imobilizări corporale în curs,
prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 Bucureşti cu suma de 11.845.162,20 lei, la care se adaugă majorări de întârziere calculate până la data de 26.06.2014 în cuantum de 7.287.355,16 lei, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de impozit pe clădire în cuantum de 19.132.517,36 lei,
- a declarat o valoare finală nereală a lucrărilor de construire în declaraţia privind valoarea reală a lucrărilor de construcţie, înregistrată la Primăria Sectorului 6 Bucureşti în anul 2010, şi nota contabilă anexată, înscriind o valoare finală a lucrărilor de construire în cuantum de 658.789.146 lei, deşi valoarea reală era de 729.714.505,98 lei, prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 Bucureşti cu suma de 709.253,60 lei, la care se adaugă majorări de întârziere în cuantum de 822.734,18 lei calculate până la data de 17.06.2015, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de taxă de autorizare a lucrărilor de construire în cuantum de1.531.987,78 lei.
Prejudiciul creat bugetului local al Sectorului 6 Bucureşti de către inculpaţi, prin modalităţile infracţionale descrise mai sus, a fost stabilit la suma totală de 20.664.505,14 lei, compus din impozit pe clădire suplimentar - debit principal şi accesorii calculate până la data de 10.06.2014 şi o taxă suplimentară de autorizare a lucrărilor de construire - debit principal şi majorări de întârziere.
În cursul urmăririi penale, SC COTROCENI PARK SA a recuperat în cea mai mare parte prejudiciul, prin achitarea sumei de 20.371.595,74 lei, respectiv echivalentul a aproximativ 4.600.000 EURO.
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, la Tribunalul Bucureşti .